——2025年3月6日在阳江市江城区第九届人民代表大会第五次会议上
阳江市江城区财政局局长 梁文时
各位代表：
受区人民政府的委托，现将阳江市江城区2024年预算执行情况和2025年预算草案提请区九届人大五次会议审议。
一、2024年预算执行情况
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。面对经济下行压力加大和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在区委、区政府的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，江城区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，落实省委“1310”具体部署、市委“433”工作安排和区委“1338”工作要求，立足财政职能，加大收入组织力度，提升财政资源配置效率、财政政策效能和财政资金使用效益，兜牢兜实“三保”底线，防范化解地方政府债务风险，持续保障和改善民生，扎实推进预算管理改革。在全区各部门的共同努力下，2024年江城区财政运行平稳，预算执行情况较好。
（一）一般公共预算收支情况（快报数，下同）
1.一般公共预算收入情况
2024年江城区一般公共预算收入完成51784万元，完成调整预算51600万元的100.36%。其中，税收收入32801万元，完成调整预算33000万元的99.4%，比去年同期35000万元减收2199万元，下降6.28%，占比63.34%；非税收入18983万元，完成调整预算18600万元的102.06%，比去年同期19319万元减收336万元，下降1.74%，占比36.66%。
2.一般公共预算支出情况
2024年江城区一般公共预算支出完成266003万元，完成调整预算311999万元的85.26%，比去年同期246475万元增支19528万元，增长7.92%。主要支出项目是：
1.一般公共服务支出25683万元，完成调整预算25229万元的101.8%，比去年同期24151万元增支1532万元，增长6.34%；
2.公共安全支出1692万元，完成调整预算1717万元的98.54%，比去年同期2839万元减支1147万元，下降40.4%；
3.教育支出66371万元，完成调整预算79279万元的83.72%，比去年同期65494万元增支877万元，增长1.34%；
4.文化旅游体育与传媒支出3244万元，完成调整预算4124万元的78.66%，比去年同期2583万元增支661万元，增长25.59%；
5.社会保障和就业支出61873万元，完成调整预算59325万元的104.29%，比去年同期63008万元减支1135万元，下降1.8%；
6.卫生健康支出44024万元，完成调整预算48235万元的91.27%，比去年同期42188万元增支1836万元，增长4.35%；
7.城乡社区支出3454万元，完成调整预算3244万元的106.47%，比去年同期7529万元减支4075万元，下降54.12%；
8.农林水支出31403万元，完成调整预算31675万元的99.14%，比去年同期12607万元增支18796万元，增长149.09%；
9.住房保障支出16695万元，完成调整预算25290万元的66.01%，比去年同期15124万元增支1571万元，增长10.39%；
10.债务付息支出4271万元，比去年同期4099万元增支172万元，增长4.2%。
2024年全区一般公共预算收入51784万元，上级返还性收入9959万元，一般性转移支付收入158862万元，专项转移支付收入6111万元，债务转贷收入26766万元，土地指标调剂转移性收入4000万元，上年结余49700万元，市补助收入18312万元，调入资金7635万元，动用预算稳定调节基金15014万元，总计收入348143万元。全区一般公共预算支出266003万元，债务还本支出6766万元，上解支出25554万元，结转下年支出49820万元，总计支出348143万元，收支平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
1.政府性基金预算收入情况
2024年江城区政府性基金预算收入完成65666万元，完成调整预算61650万元的106.51%，比去年同期10680万元增收54986万元，同比增长514.85%。主要收入项目是：国有土地使用权出让收入完成65625万元，完成调整预算61523万元的106.67%，比去年同期10299万元增收55326万元，同比增长537.2%。
2.政府性基金预算支出情况
2024年江城区政府性基金预算支出完成190633万元，完成调整预算201701万元的94.51%，比去年同期54955万元增支135678万元，增长246.89%。主要支出项目是：
1.城乡社区支出54148万元，完成调整预算55922万元的96.83%，比去年同期4563万元增支49585万元，增长1086.68%；
2.其他支出128048万元，完成调整预算137021万元的93.45%，比去年同期43508万元增支84540万元，增长194.31%；
3.债务付息支出7871万元，完成调整预算7073万元的111.28%，比去年同期6524万元增支1347万元，增长20.65%。
2024年全区政府性基金预算收入65666万元，上级补助4889万元，债务转贷收入138020万元，上年结余4008万元，总计收入212583万元；全区政府性基金预算支出190633万元，债务还本支出3020万元，调出资金7422万元，结转下年支出11508万元，总计支出212583万元，收支平衡。
（三）国有资本经营预算收支情况
2024年全区国有资本经营预算收入43万元，其中：国有资本经营收入15万元，国有资本经营预算转移支付收入28万元，上年结转收入0万元，支出37万元，调出资金6万元。2024年全区国有资本经营预算实现收支平衡。
（四）政府性债务情况
1.地方政府债务限额余额情况
2024年江城区政府债务余额496322万元，其中：一般债务余额153671万元，专项债务余额342651万元。2024年江城区政府债务限额497712万元，其中：一般债务限额155061万元，专项债务限额342651万元。
2.地方政府债券发行情况
2024年江城区发行地方政府债券162586万元(再融资债券17786万元）。其中：一般债券26766万元(再融资债券14766万元），专项债券135820万元(再融资债券3020万元）。
3.地方政府债务还本付息情况
2024年江城区偿还政府债券本息21928万元，其中：一般债券还本6766万元、付息4271万元；专项债券还本3020万元、付息7871万元。
一年来，我们着重抓了以下几方面工作：
（一）培植财源、壮大财力，强化财政组织收入力度
坚持把组织收入作为财政工作的首要职责，在支持发展大局中贡献财政力量。一是向上争资增效。加大政策研究力度，积极争取上级资金支持，缓解本级财政压力。2024年争取到上级各类补助资金共19.81亿元（含省级补助17.73亿元、市级补助2.08亿元）、债券资金14.48亿元，其中债券资金争取额度创历史新高。二是深挖存量开源。2024年共清理盘活财政存量资金3.09亿元，主要用于保障亟需支出的重点领域和基本民生项目，补齐发展短板。三是巧用资源创收。进一步提高资源利用效率，拓宽财政收入渠道，构建多元化收入格局。制定印发了《阳江市江城区行政事业单位国有资产出租出借管理暂行办法》，推进实施江城区公共机构屋顶分布式光伏项目，该项目2024年实现非税收入720万元。
（二）适度加力、提质增效，助推经济高质量发展
高效落实各项涉企政策，激活企业发展活力，培育壮大新的经济增长点，为新质生产力发展增添动力。一是推动三大工业园区建设。促进工业园区发挥集聚发展优势，强化基础设施建设，提高园区承载能力。全年共投入约10亿元完善工业园区生产生活配套基础设施。二是确保财政惠企资金到位。充分保护和激发市场主体活力，有序兑现财政惠企政策，切实提升企业获得感和发展信心。2024年共拨付各类奖补资金约1860万元，惠及企业超40家。三是发挥政府采购政策作用。推进跨区域、跨市域远程异地评审模式，构建“公平公正、阳光透明”的政府采购环境。2024年全区政府采购982宗，计划采购金额6147.65万元，实际采购金额5989.56万元，节约资金158.08万元。其中中小企业获得政府采购合同金额5200.59万元，占全区采购规模的86.83%。四是做好涉企乱摊派专项整治工作。制定印发了《涉企乱摊派问题专项整治工作方案》，部署全区开展自查自纠工作，推动整改落实，着力优化营商环境。
（三）尽力而为、量力而行，集中财力解决民生之忧
坚持以人民为中心的发展思想，扎实做好民生资金保障工作，用心用情用力解决群众关心的就业、教育、医疗、社保等实际问题，推动各项惠民政策落地落实，提升人民群众的幸福感和获得感。2024年民生支出22.74亿元，占一般公共预算支出近九成。推动教育事业高质量发展。全年教育支出6.64亿元，同比增长1.34%，优先足额保障教师工资待遇，有效巩固落实城乡义务经费保障机制，推动消除“大班额”，优化校舍功能，有力地促进了教育均衡发展。突出就业优先导向。落实“稳就业”政策措施，全年就业保障支出1596万元，推动扩大就业容量，加大创业支持力度，推动“南粤家政”基层服务站建设，充分发挥财政对就业创业的资金引导和扶持功能。推动全区医疗水平提升。全年卫生健康支出4.4亿元，同比增长4.35%。积极推动江城区人民医院建设，发放村卫生站补助经费，增强基层医疗卫生服务能力。支持健全养老服务体系。守好人民群众的“养老钱”，切实将惠民政策落到实处。全年城乡居民养老保险支出1.37亿元。
（四）优化配置、统筹资金，共促城乡区域协调发展
聚焦财政主责主业，强化重点领域投入保障，支持乡村振兴，深入实施“百县千镇万村高质量发展工程”。一是建立健全财力保障长效机制。制定印发了《阳江市江城区财政局关于实施“百县千镇万村高质量发展工程”促进城乡区域协调发展若干支持政策》，明确了财力保障的具体措施，确保每一项财政支持都能精准对接实际需求。2024年共拨付超14亿元支持“百县千镇万村高质量发展工程”重点项目实施和重点任务落实。二是加强涉粮领域资金保障。强化粮食安全的财政保障，筑牢粮食安全防线。2024年共拨付耕地地力补贴资金841.7万元、粮食风险基金1557万元，有效夯实粮食安全根基。三是拓宽农产品销售渠道。发挥政府采购引领带动作用，通过“832”平台有效对接市场需求与脱贫地区农产品生产，巩固拓展脱贫攻坚成果。2024年全区各部门通过政府采购脱贫地区农副产品“832平台”交易预留份额67.63万元，实际交易总额83.66万元，完成比例123.77%。
（五）强化管理、敢作善为，提升财政治理综合效能
坚持以改革破难题、以管理增效能，推动财政治理效能不断提高。一是开展零基预算改革。根据上级财政部门统一部署，实施零基预算改革，打破支出固化格局。坚持通力协作，落实好改革各项措施，促进财政资金优化配置和高效使用。二是推进预算绩效管理工作。依法依规开展2024年区级财政重点绩效评价工作，重点对“百县千镇万村高质量发展工程”中的6个项目开展资金绩效运行监控，切实提升资金使用效益和政策效能。三是规范财政暂付款管理。2024年江城区暂付款总余额占比一般公共预算支出和政府性基金预算支出比例同比下降24%，新增暂付款余额占比一般公共预算支出和政府性基金预算支出比例回落至31%，暂付款余额占比实现了“双下降”，暂付款管理逐步精细化、规范化。四是规范投资评审工作。充分发挥财政投资评审在节约财政资金、提高财政资金使用效益方面的积极作用。2024年累计接审项目199份，审结预、结（决）算项目223份（含往年接审项目106份），送审金额11.51亿元，核减金额6838.2万元，核减率5.94%。
（六）强化监管、严密防控，全力筑牢财政安全屏障
坚持防风险和强监管并重，确保财政平稳运行。一是全力以赴兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，依托预算管理一体化系统，严格实行“三保”项目标识化管理，精准掌握“三保”预算执行情况。2024年，江城区“三保”支出超22亿元，切实保障“三保”支出。二是债务风险防控坚实有力。健全完善政府性债务统计监测与风险预警体系，合理安排再融资债券发行，定期统计分析政府性债务的规模、结构、还本付息计划，确保债务偿还平稳有序。三是财政资金支付安全高效。严格执行收支两条线管理，持续健全国库集中支付制度，依托信息化系统完善财政资金监管体系，加强对资金流向的实时监管。2024年累计通过“数字政府”公共财政综合管理平台拨付财政资金超53亿元。四是强化重点领域财会监督。紧紧围绕财政监督工作重点，做好全区预算单位财政预决算监督工作、会计信息质量检查工作和代理记账机构监督检查工作，充分发挥财政监督检查整体效能。
各位代表，2024年，区财政部门主动作为、迎难而上，科学分析经济形势和财政收支状况，加强组织收入力度，统筹做好资金调度，在“紧平衡”下实现了财政收支平稳运行。面对新形势、新任务和新要求，财政工作还存在一些困难和问题：一是受经济下行压力影响，财政收入增收压力大；二是保“三保”、债务还本付息等支出需求大，财政收支矛盾突出；三是管财理财水平还需进一步提高。我们将高度重视这些问题，积极采取措施，努力加以解决。
二、2025年预算草案
2025年是“十四五”规划收官之年，高质量做好预算编制和财政各项工作意义重大、责任重大。按照区委、区政府对经济工作的总体部署以及财政改革有关要求，根据2025年全区经济社会发展目标，结合对2025年财政经济形势的分析和预测，并参考上年度执行情况，全区2025年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记对广东系列重要讲话和重要指示精神，坚持稳中求进、以进促稳，加强收入组织力度，优化财政支出结构，提升财政治理效能。
贯彻上述指导思想，2025年预算编制着重把握以下原则：一是实施零基预算，保障“三保”和重大战略部署。以零基预算和绩效预算理念为引导，面对支出压力，要全面深化零基预算改革，强化预算项目管理，打破基数依赖和固化格局，加强财政资源统筹，努力挖潜增加可用财力，积极争取上级资金支持，更大力度优化调整支出结构，优先保障“三保”等重点支出，保障“百县千镇万村高质量发展工程”和“提升落实年”行动取得成效。二是进一步提高资金使用效益。坚持把有限的财力用到高质量发展的关键处、紧要处，做好中央、省、市和区的重大战略部署和重点工作任务的资金保障。三是防范化解风险，保障财政收支平稳可持续。统筹发展和安全，把增强财政可持续性放在更加突出的位置。加强财政收入分析研判，积极稳妥确定收入增长预期。进一步统筹财力，筑牢兜实基层“三保”底线。坚持尽力而为、量力而行，在发展中保障和改善民生。加强债券资金管理，加快推进债券项目，尽早形成实物工作量。四是注重提高预算编制的规范性。严格对标对表法定要求，按照预算法及其实施条例和人大预算审查监督、预算信息公开等要求开展编制，积极应用省印发的预算报表样式，以规范草案报表的小切口，推动预算编制工作规范化、标准化水平的显著提升。积极运用数字财政系统开展编制。
根据上述指导思想和原则，2025年预算安排如下：
2025年，我区共编制了四本预算，即一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。
（一）2025年全区一般公共预算草案
2025年全区一般公共预算收入拟安排53340万元，比上年收入51784万元增加1556万元，增长3%。
2025年全区一般公共预算收入主要项目的安排情况是：
1.税收收入42500万元，比上年收入32801万元增加 9699万元，增长29.57%。
2.非税收入10840万元，比上年收入18983万元减少8143万元，下调42.90%。其中：
（1）专项收入4500万元，比上年收入2342万元增加2158万元，增长92.14%。
（2）行政事业性收费收入1523万元，比上年收入1246万元增加277万元，增长22.23%。
（3）罚没收入3235万元，比上年收入2393万元增加842万元，增长35.19%。
（4）国有资源(资产)有偿使用收入1582万元，比上年收入10016万元减少8434万元，下调84.21%。
（5）其他收入0万元，比上年收入2986万元减少2986万元，下调100%。
2025年财政支出预算，根据当年一般公共预算收入安排53340万元，加上级返还性收入9959万元、一般性转移支付补助收入243909万元、专项转移支付补助收入7710万元、上年结余收入49820万元、调入资金24006万元、区域间转移支付收入6400万元，总计收入395144万元，剔除各项上解支出25554万元和债务还本支出1976万元，全区预算可安排财力为367614万元，比上年365163万元增长0.67%。
2025年全区一般公共预算总支出拟安排395144万元，其中：
1.一般公共预算支出计划相应安排367614万元，主要项目安排情况是：
（1）一般公共服务支出41659万元，比上年预算安排增加5723万元，增长15.93%。
（2）国防支出554万元，比上年预算安排减少91万元，下调14.11%。
（3）公共安全支出4412万元，比上年预算安排减少31万元，下调0.7%。
（4）教育支出75450万元，比上年预算安排增加5922万元，增长8.52%。
（5）科学技术支出934万元，比上年预算安排增加167万元，增长21.77%。
（6）文化旅游体育与传媒支出4969万元，比上年预算安排增加413万元，增长9.06%。
（7）社会保障和就业支出85399万元，比上年预算安排增加4224万元，增长5.20%。
（8）卫生健康支出54138万元，比上年预算安排增加4693万元，增长9.49%。
（9）节能环保支出944万元，比上年预算安排减少4799万元，下调83.56%。
（10）城乡社区支出4072万元，比上年预算安排增加401万元，增长10.92%。
（11）农林水支出33991万元，比上年预算安排减少16266万元，下调32.37%。
（12）交通运输支出1819万元，比上年预算安排增加1802万元，增长10600%。
（13）资源勘探信息等支出640万元，比上年预算安排减少421万元，下调39.68%。
（14）自然资源海洋气象等支出1624万元，比上年预算安排增加1619万元，增长32380%。
（15）住房保障支出39237万元，比上年预算安排增加 823万元，增长2.14%。
（16）粮油物资储备支出1563万元，比上年预算安排增加3万元，增长0.19%。
（17）灾害防治及应急管理支出2782万元，比上年预算安排增加303万元，增长12.22%。
（18）预备费支出3700万元，比上年预算安排增加50万元，增长1.37%。
（19）债务付息支出4709万元，比上年预算安排增加368万元，增长8.48%。
（20）其他支出5018万元，比上年预算安排减少1307万元，下调20.66%。
2.转移性支出计划安排27530万元，主要是：
（1）上解支出25554万元。
（2）债务还本支出1976万元。
当中，为了贯彻落实《财政部关于加强地方财政预算收支管理做好县级“三保”工作的通知》（财预〔2019〕128号）及《关于加强我省财政预算收支管理做好县级“三保”工作的通知》（粤财预〔2019〕113号）精神，我区已足额编制“三保”预算，共安排资金242687万元。
（二）2025年全区政府性基金预算草案
2025年全区政府性基金预算收入总计拟安排62013万元，主要项目的安排情况是：
1.农业土地开发资金收入648万元。
2.国有土地使用权出让收入49196万元。
3.城市基础设施配套费收入100万元。
4.政府性基金转移支付收入561万元。
5.上年结余11508万元。
按收支平衡预算2025年全区政府性基金预算支出总计拟安排62013万元，主要项目的安排情况是：
1.文化旅游体育与传媒支出29万元。
2.城乡社区支出19332万元。
3.农林水支出2052万元。
4.其他支出5894万元。
5.债务付息支出10706万元。
6.调出资金24000万元。
（三）2025年国有资本经营预算草案
1.国有资本经营预算收入
2025年，全区国有资本经营预算收入拟安排43万元，比上年预算安排增加28万元，增长186.67%。主要是国有资本经营预算转移支付支出28万元。
2.国有资本经营预算支出
2025年全区国有资本经营预算支出拟安排43万元，比上年预算安排增加28万元，增长186.67%。
（四）2025年全区社会保险基金预算草案
2025年全区社会保险基金预算收入拟安排33593万元，主要项目的安排情况是：机关事业基本养老保险基金收入33593万元。
2025年全区社会保险基金预算支出拟安排26541万元，主要项目的安排情况是：机关事业基本养老保险基金支出26541万元。
2025年全区社会保险基金累计结余预算17182万元，主要项目的安排情况是：机关事业基本养老保险基金本年结余7052万元，累计结余17182万元。
（五）2025年地方政府债务情况
地方财政按期落实偿还计划，将债务还本付息支出列入预算安排。2025年全区预计安排债券还本付息支出17391万元，其中：债务还本支出1976万元，债务付息支出15415万元。
三、完成2025年预算目标的主要措施
2025年，我们将坚持“全力创收、积极上争、科学调度、精准支出”工作原则，实施更加积极的财政政策，着力提升政策效能和资金效益，全力以赴实现财政收支平衡。
（一）强化财政收支管理
进一步提升财政收支管理的精细度，确保区财政平稳运行。一方面，加强收入组织力度。全力以赴推进收入组织工作，加强部门间协调合作，深入挖掘税收收入和非税收入潜力，全力推动土地出让和耕地指标交易，做大财政“蓄水池”。紧密围绕江城区重点工作，抢抓政策机遇，积极争取上级资金支持。另一方面，优化支出管理。充分考虑经济社会发展实际需求和财政收入状况，科学合理安排各项支出，强化重点支出保障，持续健全财政支出绩效评价体系。用足用好债券资金，充分发挥债券在新时期赋能经济社会高质量发展的积极作用，进一步提高财政资金使用效益。
（二）全力支持经济发展
坚持把支持企业发展作为财源建设的头等大事来抓，用足用好财政政策“工具箱”，打好资金保障“组合拳”。深入落实专精特新中小企业奖补政策，减轻企业负担。大力支持创新引领，促进现代化产业体系建设。进一步规范政府采购行为，持续推进跨区域、跨市域远程异地评审模式，通过推行供应商资格承诺制、规范收取和退还保证金、减免保证金等措施提升政府采购准入便利度，加大对中小企业的支持力度。
（三）切实保障民生福祉
紧贴民心所向所求，积极履行财政职能职责，注重加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，着力回应好、解决好、落实好人民群众急难愁盼问题，织密扎牢社会保障网。加大民生投入力度，着力补齐就业、教育、卫生健康、社保等公共服务领域短板。扎实做好“一卡通”财政补贴资金发放工作，确保相关民生资金点对点、一对一直达受益对象，让人民群众的获得感成色更足。
（四）积极推进区域协调发展
秉持协调发展理念，坚持“头号工程，头等保障”，把“百县千镇万村高质量发展工程”作为财政重点保障领域，统筹用好各类财政资金，支持推进农业农村现代化建设，夯实粮食安全资金保障，扎实推进“绿美江城、宜居城乡”建设，支持改善农村生活条件，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，为推进乡村振兴和城乡区域协调发展提供坚实的资金保障。
（五）着力提升管理质效
一是深入推进零基预算改革。依托预算管理一体化系统，加强数据收集、整理和分析，不断提高预算编制的科学性和准确性，优化财政资源配置。二是稳步推进国企改革。深入推进全区国有企业改革，引导国有企业完善管理制度，提高国有资本配置效率，服务全区经济社会发展大局。三是深入推动预算绩效管理工作。加强预算绩效运行监控，加强对绩效目标运行情况的跟踪管理和监督检查，促进绩效目标的顺利实现。加大力度推进绩效评价结果应用，强化绩效管理约束力，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。
（六）坚决维护财经秩序
增强做好财会监督工作的思想自觉和行动自觉，进一步严肃财经纪律，发挥财会监督职能职责。严格按照“双随机、一公开”开展会计信息质量检查，并依法依规开展代理记账机构监督检查工作。积极围绕预算管理一体化系统，推动日常监控与预算编制、预算执行、绩效管理相结合，充分实现监督和管理的有机融合、相互促进。
各位代表！2025年，我们满怀信心与决心开启新的征程。让我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚决把思想和行动统一到区委、区政府各项工作部署上来，主动接受区人大、区政协和社会各界的监督，认真听取各方的意见建议，始终秉持提振信心、开拓创新的精神风貌，保持踔厉奋发、笃行不怠的奋斗姿态，充分发挥财政职能作用，全力推动江城区经济社会高质量发展迈上新台阶！
附件1：关于阳江市江城区2024年预算执行情况和2025年预算草案报告的决议.pdf
